Bank reklamuje lokatę na 6,5%. Czy to jest to, co zostanie na Twoim koncie po roku? Nie. Po podatku Belki w Polsce zostaje znacznie mniej — i większość rankingów lokat tego nie pokazuje.
Co to jest podatek Belki
Podatek Belki to potoczna nazwa podatku od dochodów kapitałowych, wprowadzonego w 2002 r. przez Marka Belkę. Stawka wynosi 19% i obejmuje m.in.:
- odsetki z lokat bankowych
- odsetki z kont oszczędnościowych
- dochody z funduszy inwestycyjnych
- dywidendy z akcji
- zyski ze sprzedaży papierów wartościowych
W przypadku lokat w polskich bankach podatek jest pobierany automatycznie — bank odprowadza go do US, a Ty otrzymujesz już kwotę netto. Nie musisz nic deklarować.
Brutto vs netto: prosty przykład
Załóżmy:
- Wpłacasz 50 000 PLN na lokatę 12-miesięczną
- Oprocentowanie brutto: 6,5% rocznie
Bez podatku (gdyby Belka nie istniała):
| Pozycja | Kwota | | --- | --- | | Wpłata | 50 000,00 PLN | | Odsetki roczne brutto | 3 250,00 PLN | | Razem na koniec roku | 53 250,00 PLN |
Z podatkiem Belki (rzeczywistość):
| Pozycja | Kwota | | --- | --- | | Wpłata | 50 000,00 PLN | | Odsetki brutto | 3 250,00 PLN | | Podatek Belki (19%) | − 617,50 PLN | | Odsetki netto | 2 632,50 PLN | | Razem na koniec roku | 52 632,50 PLN |
Realne oprocentowanie netto: 5,265% zamiast reklamowanych 6,5%. Różnica per 50 000 PLN to 617,50 PLN rocznie.
Dlaczego to ma znaczenie
Większość rankingów lokat sortuje po oprocentowaniu brutto. To OK do porównań w obrębie polskich banków — wszystkie są pomniejszone o ten sam procent. Ale staje się to problemem, gdy porównujesz:
- Polskie lokaty vs zagraniczne (np. przez Raisin) — przy zagranicznych musisz sam zapłacić Belkę przez PIT-38. Większy nakład czasu.
- Lokaty vs obligacje skarbowe — niektóre obligacje (np. EDO) korzystają z innych zasad podatkowych.
- Lokaty vs IKE/IKZE — IKE/IKZE są wolne od Belki przy spełnieniu warunków (do roku 2026 limity).
Jak Saventra to liczy
Nasz kalkulator zysku netto pokazuje:
- ile zarobisz brutto
- ile zabierze Belka
- ile zostanie netto
- oprocentowanie roczne netto (porównywalne między ofertami)
- realny zwrot vs inflacja
To samo policzenie ręcznie zajmie Ci ok. 30 sekund. Saventra robi to za Ciebie w czasie rzeczywistym.
Co dalej
- Sprawdź nasz ranking lokat — pokazujemy netto po Belce obok każdej oferty
- Zarejestruj się, żeby otrzymać spersonalizowane rekomendacje uwzględniające Twoją sytuację podatkową
Treść ma charakter informacyjny. Saventra nie świadczy usług doradztwa finansowego.